Entender la responsabilidad empresarial SOX
Sección 302 de la Ley SOXnuncia claramente que "(...) el Consejero Delegado y el Director Financiero son directamente responsables de la exactitud, documentación y presentación de todos los informes financieros, así como de la estructura de control interno (...)". No se trata sólo de los informes en sí, sino de establecer un marco que garantice su validez. A continuación, la sección 306 describe las repercusiones para "(...) certificar un informe financiero engañoso o fraudulento (...)" que "(...) puede ser superior a $5 millones en multas y 20 años de prisión." Las consecuencias son graves y las implicaciones claras: la responsabilidad puede extenderse rápidamente por toda una empresa.
¿Cómo puede Connecting Software ayudar a mitigar esta responsabilidad dentro de la Ley SOX?
Introduzca Connecting Software's Truth Enforcer. Imagine un entorno en el que pueda crear un cadena inmutable de responsabilidad a través de una propiedad fechada y detallada que tarda menos de 5 segundos en completarse; y eso sin ningún tipo de optimización u orientación por parte de nuestro equipo, sólo la solución en sí.
No deje que el fraude en la información financiera pase desapercibido. Nuestra solución proporciona las salvaguardias que protegen a su empresa y a sus empleados, al tiempo que protege a los altos ejecutivos cuando certifican la exactitud de los informes financieros.
Identificar las vulnerabilidades de la información financiera
Para resumir, digamos que el proceso de creación de informes financieros es:
- Recopilar documentos financieros.
- Verificar la integridad de los documentos.
- Redactar el informe financiero.
- Envíelo al Director Financiero para que lo revise.
- Certificar el informe (CFO y CEO).
En este sencillo flujo de trabajo reside una vulnerabilidad considerable. Sin una sistema fiable para autenticar la integridad del documentoTanto el creador del informe como el certificador pueden exponerse a riesgos de responsabilidad sin saberlo. Además, este problema suele extenderse más allá de los documentos finales. Es habitual que el director financiero revise cada fuente de datos que contribuye a los informes finales, creando una vulnerabilidad descendente que va desde el documento final hasta las fuentes iniciales, como balances y facturas.
Una sección de la U.S. Securities and Exchange Commission, denominada Litigation Releases, podría dar una idea de lo que ocurre cuando un riesgo de responsabilidad se convierte en una implicación legal para el individuo o la empresa, independientemente del rango.
La posibilidad de modificar un documento sin rendir cuentas es insostenible, especialmente en un entorno que debe tener en cuenta las normas de gobernanza, riesgo y cumplimiento.
Además, confiar en el correo electrónico convencional y en los métodos tradicionales de intercambio de archivos para difundir el informe conlleva capas adicionales de riesgo. Proporcionar un acceso ilimitado y sin restricciones a los documentos no hace sino exacerbar estos problemas. Estos canales de comunicación se ven fácilmente comprometidos, lo que permite a personas no autorizadas realizar alteraciones o acceder a información financiera sensible. La posibilidad de que los datos críticos se utilicen de forma indebida o se pongan en peligro aumenta considerablemente la necesidad de prácticas de información seguras y responsables.
El poder de un registro a prueba de manipulaciones
Más que imaginar un historial a prueba de manipulaciones para cada documento que maneje, hágalo realidad. Con Truth Enforcer, no solo ganará en transparencia, sino también en tranquilidad.
Tanto si un documento es modificado por un tercero como si es devuelto para correcciones, puede validar su integridad en cuestión de segundos. Imagine tener su informe en SharePoint y, con un rápido clic, asegurarse de su autenticidad: así de fácil.
Implante un entorno de TI que funcione para usted con una verificación a prueba de manipulaciones que mejore la responsabilidad, genere confianza y proteja el liderazgo.
Conclusión
En esencia, la información financiera eficaz es algo más que cualquier tipo de cumplimiento; se trata de la proactividad. gestión de riesgos y auditoría continua. No deje que ni usted ni los demás sean vulnerables durante las auditorías, internas o externas. Sea siempre capaz de mostrar sus afirmaciones con confianza sabiendo que puede defender sus acciones sin miedo.
El Truth Enforcer prepara a las empresas para mantener la integridad de sus informes financieros, salvaguardando al mismo tiempo los intereses de sus ejecutivos y empleados.
Estamos aquí para ayudarle. Implemente este producto listo para usar sin limitaciones de software heredado y no dude en ponerse en contacto a través de cualquiera de nuestros canales con sus preguntas sobre esta o cualquiera de nuestras otras soluciones.
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Por Francisco RodriguesJefe de producto
"Escribo sobre cómo las integraciones de software pueden adaptarse a los entornos empresariales y responder a las demandas específicas del sector. Quiero mostrar a las empresas el camino para agilizar los procesos, eliminar los cuellos de botella y garantizar el cumplimiento de las normativas dotando a los equipos y a los ejecutivos de la C-suite de las herramientas adecuadas."